免抵退申报汇总表如何填写 15C是个差异调整数
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- 2024-11-15
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1，生产企业出口货物免抵退税申报汇总表怎么填啊救命啊你没有出口数据，没有进口材料数据没法填按上面的公式做，不是写得很清楚嘛。你的图也没发全，看不全嘛！2，请求指教免抵退税申报汇总表怎样填写免抵退税申报汇总表的附表是不需要填写的，那个是根据你填完汇总表后自动生成的附表。所以，附表的填写你不需要做任何动作，只需要填完汇总表后，直
1，生产企业出口货物免抵退税申报汇总表怎么填啊救命啊
按上面的公式做，不是写得很清楚嘛。你的图也没发全，看不全嘛！2，请求指教免抵退税申报汇总表怎样填写
免抵退税申报汇总表的附表是不需要填写的，那个是根据你填完汇总表后自动生成的附表。所以，附表的填写你不需要做任何动作，只需要填完汇总表后，直接将附表列印出来就可以了。3，当期免抵税额如何填制增值税申报表
你的问题有点模糊，2月的免抵退税额为11054.48，其中有应退税额吗，若有就填在3月的增值税申报表第15栏（免抵退货物应退税额），若没应退税额，全部为免抵税额，在3月的增值税申报表中就不用填，这样可以么？4，怎样填生产企业出口货物免抵退税申报汇总表
先录入出口明细，生成明细表；再填增值税申报资料，然后生成汇总表。（汇总表使系统根据明细表、增值税资料自动生成的）《生产企业出口货物免抵退税申报汇总表》通过"生产企业出口货物退(免)税申报系统"录入、打印并生成电子数据。汇总表是自动生成的，在生成汇总表那点增加就出来表了5，生产企业出口货物免抵退税申报汇总表的明细科目怎么写
如果有退税：按本月退税额做：借：应收出口退税 贷：应交税金：增值税：出口退税。收到退税时:借：银行存款 贷：应收出口退税如果没有出口退税，只有免抵税额，可以不做会计处理，只要按免抵额补交附加税费。”出口退税申报金额“即”免抵退出口货物劳务销售额“（汇总表第4栏）”免税申报金额“即”“免税出口货物劳务销售额”（汇总表第16栏）6，请教免抵退汇总申报表的格式是怎样子的
免抵退汇总申报表不用自己做格式表格，申报明在网上申报。如果你公司有自行出口权，税务局会指导你每月进行申报（不论公司是否有出口业务发生），你只要按照出口退税软件的步骤输完了相应的数据，申报表也就出来了，打印出来就去交上去。具体的步骤还是比较复杂，一时也说不清，但对一家新的出口企业或新手操作，税务局一定会耐心地指导你的，你不用担心，工作几个月后慢慢就会熟的。http://www.chinatax.gov.cn/download/scqy1.doc这个地址你看看吧11年出口货物放到12年抵税的应该是上年12月份确认为12年出口的所以还应该是汇总申报表上的本年累计数7，问题关于生产企业出口货物免抵退税申报汇总表
1.一般情况下是一致的；2.15C是个差异调整数，“免抵退不得免征和扣税额”，用来计算进项税转出的（当期销售离岸价*（征税率-退税率）），有时候可能前期增值税申报完了出口退税申报的时候发现有错误，调整后影响了这个数，前期增值税又不能调整，就会延到本期调整，这样15C前期和本期就会出现差额，这样就会使得23和22不一致，通过15C调整，而正常情况下23=22，因为15C是0；3.是的4.单证不齐就是没有收齐报关单出口退税联、核销单（现在不用核销单了，但是也必须是已经做了收汇核销完），单证不齐的记录不参与免抵退税计算，单证齐全就是已经取得报关单出口退税联、而且已经做了收汇核销，免抵退税只管单证收齐标志打了BH的5.是的，就是比如你10月15日申报的出口退税，增值税申报表是在11月（1-15）日的申报期填报增值税纳税申报表主表中的第7栏“免、抵、退办法出口”和免抵退税申报汇总表中的第6栏“免抵退出口货物劳务计税金额”的数据是不同的，两者统计口径不同。①《国家税务总局关于有关问题的公告》（国家税务总局公告2013年第12号）第2条第7项规定：出口或其他单位出口并按会计规定做销售的货物，须在做销售的次月进行增值税纳税申报。所以增值税纳税申报表主表中的第7栏“免、抵、退办法出口”是会计记账的出口，包含当期单证信息不齐全的出口。 ②根据《国家税务总局关于调整出口退（免）税申报办法的公告》（国家税务总局公告2013年第61号）规定：出口必须单证信息齐全后才能进行免、抵、退税正式申报。所以免抵退税申报汇总表中的第4栏“免抵退出口货物劳务”是单证信息齐全的出口。 所以，免抵退税申报汇总表上的第6栏“免抵退出口货物劳务计税金额” 出现与增值税纳税申报表差额是正常情况。
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